授信前流程

　　在授信審批前，對有關客戶尚處于前期接觸洽談階段，對其情況需要深入地了解。主要通過現場調查、電話詢問及訪談、盡職調查等手段來收集資料，進而對客戶是否適合做保理、是否有融資需求以及是否能夠按期歸還保理融資款作出基本的判斷。

　　對有保理融資需求且通過授信審批的客戶，保理公司根據前期設計的保理業務方案，以自有資金或者通過其他資金渠道取得資金，對相關客戶進行融資。

　　授信審批階段需要重點關注資金方對該保理業務風險的判定以及其可操作性，只有在資金方認定該保理業務風險可控且風險和收益相匹配、可操作性強的前提下，保理公司才有可能從資金方融得資金。

　　授信后流程

　　按照保理業務的操作流程，在保理商對客戶進行授信后，需要對其進行貸后管理、定期催收賬款并在還款后核銷賬款等操作。

　�。�1）提供咨詢：向客戶介紹業務情況和提供咨詢服務。保理商向供應商提供保理業務的咨詢服務，介紹保理的特點、優勢及供應商采用保理業務對業務發展的好處，分析保理業務對于加快供應商資金周轉、減少資金壓力、緩解供商矛盾、降低費用成本、化解貨款風險的好處。

　�。�2）了解客戶：了解客戶市場情況和資金需求。保理商在與客戶接觸后，了解供應商的市場情況和資金需求，了解供應商的供貨單位的大致情況為下一步供應商能否提供保理業務做初步評估。

　�。�3）審驗客戶：審核客戶營業證件和以往營業狀況資料，核對與買方的賒銷合同，保理商在初步確定開始保理業務的同時，要求供應商提供相應的營業證件，包括但不限于：營業執照、財務報表、審計報告、保理業務申請表、與買方簽訂的供貨協議。此階段又稱客戶考察階段，主要考察應收賬款是否適用于保理、賣方的生存能力、賣方的業務量等內容。

　�。�4）項目評估：評估客戶市場狀況、買方付款信用、銷售狀況，并做出評估報告。保理商根據供應商的保理申請資料和市場調查結果來評估客戶市場狀況、行業狀況、銷售狀況、保理額度的支付狀況，以及買方商業信用、付款狀況、銷售狀況、風險狀況，進行客戶需求分析以及保理品種的選擇，并做出評估報告。

　�。�5）授信：審核業務記錄和評估報告，進行內部核準。保理商在對供應商的各項資料初步審驗合格后，對評估報告及其風險進行審核，并召開授信審查委員會議，進行內部授信。

　�。�6）談判簽約：與客戶和零售商簽訂雙方或三方合作協議。保理商在審批完對供應商的保理業務后，與供應商簽訂《保理協議》，并根據授信決議落實相關的工作。

　�。�7）建賬放款：供應商在簽署合同后，并辦完相應的擔保手續，在提供全部有效單證后，保理商要為賣方客戶建立銷售分戶賬�？蛻籼峤蝗谫Y申請并將反映真實交易的發票、物流、發貨、收貨、驗收等單據交由保理商核對無誤后，保理商根據保理協議進行放款。

　�。�8）賬款管理：在保理業務開展后，保理商根據供應商的業務狀況、銷售情況開展供應商的應收賬款的管理，監督供應商的貨物流向、進貨情況、銷售動向。并對買方的日常狀況進行充分了解，控制結算風險，保證貨款回收。

　�。�9）賬款催收：在應收賬款到期后，保理商根據保理合同約定與買方對賬并催收到期貨款。

　�。�10）回款銷賬：保理商根據合同約定向買方收取貨款；買方不付款的，對供應商實施應收賬款反轉讓以實現回款。

　�。�11）逾期處理：對逾期未償還的應收賬款，保理商依據保理協議的約定，督促賣方解決商業糾紛等事宜，對買方進行催收；屬于信用風險且承保的，按約定保理商承擔付款責任；未承保且不能在約定期限內解決糾紛的，保理商對供應商反轉讓應收賬款并行使追索權。